1 E tagállam joga szerint vonatkoznak-e gazdasági, családi vagy szociális megfontolások miatt az örökléssel kapcsolatos vagy arra kiható korlátozásokat megállapító különös szabályok az e tagállamban található ingatlanok, bizonyos vállalkozások vagy más, különleges vagyonkategóriák öröklésére?
A skót jog alapján Skócián kívül található hagyaték öröklését azon állam jogszabályai szabályozzák, amelyben a hagyaték található.
A Skóciában található hagyaték esetében, ha van végrendelet, az öröklésből való kitagadással szembeni védelemként a túlélő házastárs vagy élettárs az elhunyt ingó vagyonának (ingó vagyontárgyak, mint például pénz, bútor stb.) egyharmadára jogosult, ha vannak „leszármazók” (gyermekek), vagy az ingó vagyon felére, ha nincsenek leszármazók. A leszármazók az ingó vagyon felén osztoznak, ha nincs túlélő házastárs vagy élettárs, illetve az egyharmadán, ha van túlélő házastárs vagy élettárs.
A következő szabályok vonatkoznak arra az esetre, ha valaki végrendelkezés nélkül hal meg: a jogutódlásról (Skócia) szóló 1964. évi törvény.
Előjogok
A tartozás kifizetését követően a vagyon tekintetében elsőként a túlélő házastárs vagy élettárs előjogait kell figyelembe venni, amely a következőkhöz való jogokat jelenti:
- az otthon (ingatlan), amelyben lakik, 473 000 GBP értékig
- bútor 29 000 GBP értékig
- 50 000 vagy 89 000 GBP összege, attól függően, hogy az elhunytnak voltak-e gyermekei.
Törvényes jogok
Az előjogok kielégítését követően a törvényes jogokat kell figyelembe venni. A törvényes jogok csak az elhunyt ingó vagyonából elégíthetők ki.
A túlélő házastárs vagy élettárs az elhunyt ingó vagyonának egyharmadára jogosult, ha vannak „leszármazók” (gyermekek), vagy az ingó vagyon felére, ha nincsenek leszármazók. A leszármazók az ingó vagyon felén osztoznak, ha nincs túlélő házastárs vagy élettárs, illetve az egyharmadán, ha van túlélő házastárs vagy élettárs.
A hagyaték fennmaradó része
A hagyaték fennmaradó részét az 1964. évi törvény 2. szakaszával összhangban a távoli rokonok között osztják szét.
2 E tagállam joga szerint az öröklésre irányadó jogra tekintet nélkül is alkalmazni kell-e ezeket a különös szabályokat a fent említett vagyontárgyak öröklésére?
Ha az elhunyt személy Skóciában lakott, e személy hagyatékának öröklését azon ország jogszabályai határozzák meg, amelyben a hagyaték található. Az elhunyt ingó vagyontárgyainak öröklését a skót jog határozza meg attól függetlenül, hogy a vagyontárgyak hol találhatók.
3 Tartalmaz-e különleges eljárásokat e tagállam jogrendszere a fent említett különös szabályok betartásának biztosítására?
A skót jog alapján az elhunyt hagyatékát a körzeti bíróságtól (sheriff court) kapott megerősítést követően általában a hagyatéki végrehajtó kezeli. A hagyatéki végrehajtó a hagyaték kezelése során különös jogviszonyban áll a kedvezményezettekkel, és számos kötelezettsége van, köztük az elhunyt hagyatékának begyűjtése, megerősítés révén jogosultság szerzése tartozások kifizetésére és a hagyaték fennmaradó részének kedvezményezettek közötti szétosztására.
A végrehajtó és a kedvezményezett között jogviszony jellegét tekintve bizalmi vagyonkezelésnek minősül. A végrehajtó nem hozhatja magát olyan helyzetbe, hogy saját érdekei és a kedvezményezettel szembeni kötelezettségei összeütközésbe kerüljenek. Ha a végrehajtó vagy vagyonkezelő ilyen helyzetbe hozza magát, az a bizalom elvesztését eredményezheti, ami miatt a kedvezményezett bírósághoz fordulhat.