Tento informačný prehľad bol pripravený v spolupráci s Radou notárstiev Európskej únie (CNUE).
1 Ako sa vyhotovuje právny úkon nakladania s majetkom pre prípad smrti (závet, spoločný závet, dedičská zmluva)?
Podľa poľského práva sa právny úkon nakladania s majetkom pre prípad smrti smie vypracovať jedine vo forme závetu. Spoločné závety sú však zakázané. Prijateľné sú tieto formy závetu:
- holografný závet (holograficzny testament), ktorý celý napísal, označil dátumom a podpísal závetca;
- notársky závet (testament notarialny) vypracovaný notárom vo forme notárskej listiny,
- alografný závet (testament allograficzny) vyhotovený v prítomnosti dvoch svedkov pred starostom obce (wójt), primátorom mesta (burmistrz), predsedom mestskej rady (prezydent miasta), predsedom okresnej výkonnej rady (starosta), maršálkom vojvodstva (marszałek województwa), hlavným administratívnym úradníkom okresu alebo obce (sekretarz powiatu/sekretarz gminy) alebo vedúcim verejného matričného úradu (kierownik urzędu stanu cywilnego);
- ústny závet (testament ustny) (iba v situácii očakávanej bezprostrednej smrti alebo keď je z dôvodu mimoriadnych a núdzových okolností nemožné alebo veľmi ťažké vyhotoviť závet spôsobmi uvedenými vyššie) v prítomnosti troch svedkov;
- cestovateľský závet (testament podróżny) vyhotovený na palube poľskej lode alebo lietadla počas cesty (závetca vyhlasuje svoju vôľu kapitánovi lode alebo lietadla alebo jeho zástupcovi v prítomnosti dvoch svedkov);
- vojenský závet (testament wojskowy) (vyhotovený za výnimočných okolností a presne vymedzeným zoznamom osôb).
Pokiaľ ide o dedičské zmluvy, akceptujú sa len zmluvy o odmietnutí dedičstva. Túto zmluvu môže uzavrieť budúci závetca a zákonný dedič a na to, aby bola platná, musí mať formu notárskej listiny.
2 Mal by byť tento právny úkon zaregistrovaný? Ak áno, ako
Na to, aby bol závet platný, musí byť zaregistrovaný. Závety vypracované vo forme notárskej listiny alebo vlastnoručne spísané závety uložené u notára možno zaregistrovať v Národnej notárskej rade (Krajowa Rada Notarialna).
3 Existujú nejaké obmedzenia slobodného nakladania s majetkom v prípade smrti (napr. povinný dedičský podiel)?
Poľské právne predpisy nijak neobmedzujú slobodu závetcu určiť dediča alebo dedičov. Právo na povinný dedičský podiel takisto neobmedzuje slobodu závetcu nakladať so svojím majetkom, ale chráni záujmy rodičov, potomkov a manželského partnera závetcu, ktorí majú nárok na vyplatenie určitej sumy peňazí.
4 Ak právny úkon nakladania s majetkom pre prípad smrti neexistuje, kto dedí a koľko?
V prípade neexistencie závetu sa uplatňujú tieto pravidlá:
Podľa zákona sú deti a manželský partner závetcu prví v poradí na dedenie; podiel, ktorý zdedí manželský partner nesmie byť menší ako štvrtina dedičstva. Vnuci závetcu (ak závetcove deti v čase začatia dedičského konania už nežijú), pravnuci alebo dokonca vzdialenejší potomkovia (ak bližší potomkovia v čase začatia dedičského konania už nežijú) sú ďalšími v poradí na dedenie. V Občianskom zákonníku (Kodeks Cywilny) sa takisto stanovuje, že ak závetca nemá potomkov, nárok na dedičstvo majú zo zákona jeho manželský partner a rodičia; ak neexistujú potomkovia ani manželský partner, celý majetok prechádza na rodičov závetcu. Ak jeden z rodičov závetcu v čase začatia dedičského konania už nežije, dedičský podiel, ktorý by pripadol tomuto rodičovi, prechádza na súrodencov závetcu rovnakým dielom. Ak v čase začatia dedičského konania nežije ani jeden z rodičov závetcu, podiely rodičov prechádzajú na súrodencov závetcu. Ak niektorý zo súrodencov závetcu v čase začatia dedičského konania už nežije, ale zanechal potomkov, podiel z dedičstva, ktorý by pripadol tomuto súrodencovi, prechádza na jeho potomkov. Ak závetca nemá potomkov, rodičov, súrodencov alebo potomkov súrodencov, celý majetok prechádza na jeho manželského partnera. Ak závetca nemá potomkov, manželského partnera, rodičov, súrodencov alebo potomkov súrodencov, celý majetok prechádza na starých rodičov závetcu; ak jeden zo starých rodičov v čase začatia dedičského konania už nežije, jeho dedičský podiel prechádza na jeho deti rovnakým dielom. Ak takéto dieťa v čase začatia dedičského konania už nežije, dedičský podiel, ktorý by pripadol tomuto dieťaťu, prechádza na jeho deti rovnakým dielom. Ak starý rodič, ktorý v čase začatia dedičského konania už nežije, nemá deti ani vnúčatá, podiel z dedičstva, ktorý by pripadol jemu, prejde na ostatných starých rodičov rovnakým dielom. Ak zosnulý nezanechá manželského partnera ani pokrvných príbuzných, ktorí majú nárok na dedenie zo zákona, dedičstvo sa rovnomerne rozdelí medzi deti manželského partnera závetcu, ktorých obaja rodičia v čase začatia dedičského konania už nežili. Napokon, ak nie sú prítomné žiadne vyššie uvedené osoby oprávnené na dedenie zo zákona, zákonným dedičom dedičstva je obec, ktorá bola posledným miestom pobytu závetcu, a ak nie je možné zistiť posledné miesto pobytu závetcu v Poľskej republike alebo ak posledné miesto pobytu závetcu bolo v zahraničí, zákonným dedičom dedičstva je Štátna pokladnica.
5 Aký orgán je kompetentný:
5.1 v dedičských veciach?
Žiadatelia by sa mali obrátiť na notára, súd príslušný podľa miesta posledného obvyklého pobytu závetcu alebo – ak nie je možné zistiť miesto posledného obvyklého pobytu poručiteľa v Poľsku – na súd príslušný podľa miesta, kde sa nachádza dedičstvo alebo jeho časť (dedičský súd) (sąd spadku). Ak sa neuplatňuje žiadna z týchto podmienok, dedičským súdom je Okresný súd pre hlavné mesto Varšavu (sąd rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy).
5.2 na preberanie vyhlásenia o odmietnutí alebo prijatí dedičstva?
Vyhlásenia o odmietnutí alebo prijatí dedičstva sa predkladajú súdu príslušnému v mieste bydliska alebo pobytu osoby predkladajúcej žiadosť alebo notárovi. V prípade osôb s bydliskom v zahraničí sa tieto vyhlásenia môžu predložiť aj vo forme stanovenej v právnom poriadku miesta, kde došlo k úkonu.
5.3 na preberanie vyhlásenia o odmietnutí alebo prijatí odkazu?
V poľskom práve existujú dva druhy odkazov: damnačný odkaz a vindikačný odkaz. Odmietnuť alebo prijať možno len vindikačný odkaz; pre damnačné odkazy táto možnosť neexistuje.
Orgány uvedené v odpovedi na predchádzajúcu otázku disponujú právomocou prijímať vyhlásenia týkajúce sa vindikačných odkazov.
5.4 na preberanie vyhlásenia o odmietnutí alebo prijatí povinného dedičského podielu?
Podľa poľského práva neexistuje nárok na povinný dedičský podiel. Možno však požiadať o vyplatenie povinného dedičského podielu, teda príslušnej sumy peňazí. Vyhlásenia o odmietnutí alebo prijatí povinného dedičského podielu sa nepredkladajú.
6 Stručný opis konania na vysporiadanie dedičstva podľa vnútroštátnych právnych predpisov vrátane likvidácie dedičstva a rozdelenia majetku (zahŕňa to aj informácie o tom, či dedičské konanie začal súd alebo iný príslušný orgán z vlastného podnetu)
Osoba, ktorá chce získať dokument potvrdzujúci jej postavenie dediča, môže buď podať návrh na vydanie súdneho vyhlásenia o nadobudnutí dedičstva, alebo získať listinu potvrdzujúcu dedenie, zaregistrovanú notárom. Ak existuje viacero dedičov, dedičstvo môže na ich požiadanie rozdeliť súd v konaní o vysporiadaní dedičstva alebo notár na základe dohody o vysporiadaní dedičstva vo forme notárskej listiny.
7 Ako a kedy sa niekto stáva dedičom alebo odkazovníkom?
Osoba sa stáva dedičom alebo odkazovníkom v čase začatia dedenia podľa zákona (dedičstvo však možno odmietnuť).
8 Sú dedičia zodpovední za dlhy zosnulého? Ak áno, za akých podmienok?
Zodpovednosť za dlhy v rámci dedičstva sa líši v závislosti od spôsobu prijatia dedičstva. Dedič môže prijať dedičstvo s neobmedzenou zodpovednosťou za dlhy (jednoduché prijatie) (przyjęcie proste), prijať dedičstvo s obmedzenou zodpovednosťou (prijatie na základe súpisu) (przyjęcie z dobrodziejstwem inwentarza) alebo dedičstvo odmietnuť. Ak sa dedičstvo prijme na základe súpisu, dedič zodpovedá za dlhy v rámci dedičstva len do výšky hodnoty majetku, ktorý patrí do dedičstva, Dedič, ktorý dedičstvo odmietol, za dlhy nezodpovedá. Vyhlásenie o odmietnutí dedičstva alebo o jeho úplnom prijatí (przyjęcie spadku wprost) by sa malo urobiť do šiestich mesiacov odo dňa, keď sa dotknutá osoba dozvedela o dedičstve. Ak sa v tejto lehote takéto vyhlásenie neurobí, dedič sa považuje za dediča, ktorý prijal dedičstvo na základe súpisu. Spoludedičia sú spoločne zodpovední za dlhy v rámci dedičského konania, kým sa dedičstvo nerozdelí. Od okamihu rozdelenia dedičstva dedičia zodpovedajú za dlhy v rámci dedičstva úmerne k svojim podielom.
9 Aké doklady a (alebo) informácie sa zvyčajne vyžadujú na účely registrácie nehnuteľnosti?
Dedič, ktorý chce zapísať nehnuteľnosť tvoriacu súčasť dedičstva do katastra nehnuteľností alebo registra hypoték, musí spravidla predložiť dokumenty potvrdzujúce jeho postavenie dediča, teda súdne vyhlásenie o nadobudnutí dedičstva (postanowienie sądu o stwierdzeniu nabycia spadku) alebo zaregistrované osvedčenie o dedičstve (zarejestrowany akt poświadczenia dziedziczenia).
9.1 Je menovanie správcu povinné alebo je povinné na základe žiadosti? Ak je povinné alebo povinné na základe žiadosti, aké kroky treba podniknúť?
Po prvé podľa poľského práva sa správca dedičstva (zarządca spadku) môže určiť ex officio alebo na požiadanie, keď z akéhokoľvek dôvodu hrozí, že dedičstvo sa nerozdelí tak, ako bolo zamýšľané. Zainteresovaná strana musí na tieto účely podať návrh na súd príslušný konať vo veci majetku závetcu a preukázať, že je dedičom alebo odkazovníkom alebo že má nárok na povinný dedičský podiel. Návrh môže podať aj vykonávateľ závetu, spoluvlastník majetku, osoba so spoločným nárokom na práva závetcu, veriteľ s písomným dôkazom o pohľadávke voči závetcovi alebo daňový úrad.
Po druhé súd určí správcu dedičstva ex officio alebo na požiadanie v prípade nenárokovaného dedičstva.
9.2 Kto je oprávnený vykonať právny úkon pre prípad smrti zosnulého a (alebo) spravovať dedičstvo?
Závetca môže vo svojom závete určiť vykonávateľa závetu (wykonawca), ktorý bude spravovať dedičstvo po smrti závetcu. Vymenovanie vykonávateľa závetu nadobúda účinnosť v okamihu začatia dedičského konania (t. j. po smrti závetcu). Vymenovaný vykonávateľ závetu môže predložiť súdu alebo notárovi vyhlásenie, v ktorom odmietne prijať vymenovanie za vykonávateľa závetu. Takéto vyhlásenie má za následok stratu postavenia vykonávateľa závetu. Ak nebol vykonávateľ závetu vymenovaný alebo ak vymenovaný vykonávateľ závetu odmietol prijať vymenovanie, dedičstvo spravujú dedičia.
9.3 Aké sú právomoci správcu?
Vykonávateľ závetu by mal spravovať dedičstvo, zaplatiť dlhy vyplývajúce z dedičstva, konkrétne uplatniť odkazy a pokyny, ako aj následne rozdeliť dedičstvo dedičom v súlade so závetom a príslušnými právnymi predpismi, a to v každom prípade ihneď po vysporiadaní majetku.
Vykonávateľ závetu môže podať žalobu a byť žalovaný vo veciach vyplývajúcich zo správy dedičstva, jeho organizovanej časti alebo konkrétneho majetku. Môže podať žalobu aj vo veciach týkajúcich sa práv tvoriacich súčasť dedičstva a môže byť žalovaný vo veciach týkajúcich sa dlhov vyplývajúcich z dedičstva.
Vykonávateľ závetu by mal takisto vydať predmet konkrétneho odkazu osobe, ktorej bol tento odkaz určený.
10 Aké doklady sa podľa vnútroštátnych právnych predpisov zvyčajne vydávajú v priebehu alebo na konci dedičských konaní na účely preukázania postavenia a práv oprávnených osôb? Majú osobitné dôkazné účinky?
Osoba, ktorá je zákonným dedičom, musí predložiť kópie príslušných dokladov o osobnom stave, a tým preukázať svoj vzťah k zosnulému (napr. rodný list, sobášny list). Dedič alebo odkazovník by mal na preukázanie svojich práv na dedičstvo predložiť závet.
Táto webová stránka je súčasťou portálu Your Europe.
Budeme radi, ak nám poskytnete spätnú väzbu, pokiaľ ide o užitočnosť poskytnutých informácií.